15 questões chave
para compreender o ESOP 2023
O objetivo é associar os funcionários ao desenvolvimento do Grupo, permitindo que eles se beneficiem de investimentos associados ao desempenho do Grupo através do crescimento do preço das ações Capgemini SE, em condições privilegiadas, incluindo:
- A proteção do investimento pessoal inicial, em euros
- Um mecanismo de alavancagem que oferece rendimentos potencialmente atrativos se o preço das ações aumentar
- Uma estrutura padrão da oferta no mundo inteiro
O ESOP 2023 é uma operação autorizada pelos acionistas e reservada aos funcionários que desejam investir no Grupo. Na Assembleia Geral em 16 de maio de 2023, os acionistas da Capgemini SE votaram em apoio à Diretoria Geral e ao Conselho de Administração para manter um elevado nível de capital em poder de seus colaboradores.
No final de 2022, a Capgemini contava com mais de 91.312 funcionários acionistas detendo 8,37% do capital do Grupo, constituindo um acionista estável.
Ao se subscrever no ESOP 2023, você se torna um acionista da Capgemini “indiretamente” por meio de um fundo de participação de funcionários, ou FCPE, no âmbito do Capgemini International Group Savings Plan (IGSP). Você detém unidades no FCPE, que subscreve as ações da Capgemini SE e exerce os direitos de acionista em seu nome.
ESOP 2023 é implementado através de quatro componentes do ESOP CAPGEMINI FCPE, devido a especificidades regulatórias ou tributárias locais. Dependendo do seu país, você subscreverá unidades FCPE do Compartment Leverage P (“Prêteur”, ou seja, empréstimo de ações) ou Compartment Leverage NP (“Non Prêteur”, ou seja, nenhum empréstimo de ações)
ESOP 2023 Países Participantes
Alemanha, Austrália, Áustria, Bélgica, Brasil, Canadá, Colômbia, Dinamarca, Espanha, EUA, Finlândia, França, Guatemala, Hong Kong, Hungria, Índia, Itália, Japão, Luxemburgo, Marrocos, México, Noruega, Nova Zelândia, Países Baixos, Polônia, Portugal, Reino Unido, República Checa, Romênia, Singapura, Suécia, Suíça.
Todos os funcionários de uma empresa na qual o ESOP 2023 é oferecido e que cumprem os dois critérios a seguir são elegíveis:
- Ter estado a serviço do Grupo, em 15 de novembro de 2023, por um período mínimo de 3 meses, consecutivos ou não, a partir de 1º de janeiro de 2022.
- Ter estado empregado por pelo menos um dia entre 13 e 15 de novembro de 2023.
Como resultado das sanções atualmente impostas pela União Europeia, os cidadãos ou residentes da Rússia ou Bielorrússia que não possuam residência legal ou cidadania da União Europeia não podem participar nesta oferta.
Assim, o empregado declara que:
- Não é cidadão russo ou bielorrusso, a menos que seja cidadão de um Estado-Membro da União Europeia ou tenha uma autorização de residência temporária ou permanente num Estado-Membro da União Europeia;
- Não é residente da Rússia ou da Bielorrússia, a menos que seja cidadão de um Estado-Membro da União Europeia ou possua uma autorização de residência temporária ou permanente num desses Estados-Membros.
Uma oferta segura:
A sua contribuição pessoal está protegida em euros, qualquer que seja a variação do preço das ações, embora esta proteção proporcionada não seja absoluta para os países fora da zona do euro que podem estar sujeitos a diminuições ou aumentos de acordo com a flutuação da taxa de câmbio.
Uma oferta atraente:
Eventuais ganhos decorrentes do desempenho da ação são multiplicados por meio de mecanismo de alavancagem. Entretanto, você não tem direito ao desconto, dividendos, uma proporção do aumento no preço das ações e nem outros direitos financeiros potenciais que podem ser pagos sobre as ações ao longo da duração do plano, permitindo que o banco financie a garantia e o ganho potencial no ESOP 2023.
Fácil de se subscrever:
Você pode se subscrever online clicando em “Subscreva-se no ESOP 2023” entre 15 de setembro e 04 de outubro de 2023. Além dessas vantagens, investir no ESOP 2023 é uma decisão pessoal. Por isso é importante que consulte os documentos colocados à sua disposição para tomar uma decisão devidamente informada.
O grupo Capgemini não está diretamente envolvido no financiamento do mecanismo de alavancagem nem na proteção de sua contribuição pessoal. As vantagens da oferta são financiadas por um banco selecionado em licitação. Tanto quanto possível, o regime jurídico é adaptado às restrições regulamentares, legais e fiscais de cada país participante no ESOP 2023.
Uma contribuição financeira fornecida por um banco (igual a 9 vezes sua contribuição pessoal) permite que o FCPE invista, em seu nome, dez vezes (9 + 1) o valor de sua contribuição pessoal em ações da Capgemini SE. O banco usa o desconto no preço das ações, os dividendos e uma parte do ganho de capital sobre todas as ações que são subscritas para garantir o financiamento complementar e permitir o produto de alavancagem seguro oferecido aos funcionários no ESOP 2023.
Durante o período de restrição de cinco anos, o banco também pode “emprestar” ações do FCPE (apenas para os compartimentos “ESOP Leverage P” do FCPE). Em uma operação de empréstimo de ações, as ações são transferidas para o banco por um período pré-determinado, ao final do qual ele as recupera. Esse arranjo também contribui para a obtenção de um melhor múltiplo aplicado ao aumento médio protegido da participação da Capgemini.
O FCPE e o banco firmam acordos para implementar e garantir todos esses mecanismos.
Limite mínimo de subscrição acessível aos colaboradores
Se você decidir participar, sua assinatura não pode ser inferior a € 100 na França e na zona do euro para os países que assinam através de um FCPE.
Em outros países (em amarelo), a seguinte tabela se aplica:
| Country | Local Currency | Minimum investment in Local Currency |
|---|---|---|
| Brasil | BRL | 650 |
| Canadá | CAD | 150 |
| Colômbia | COP | 500,000 |
| República Checa | CZK | 2,750 |
| Guatemala | GTQ | 900 |
| Hong Kong | HKD | 900 |
| Hungria | HUF | 40,000 |
| Índia | INR | 9,000 |
| México | MXN | 2,500 |
| Marrocos | MAD | 1,200 |
| Noruega | NOK | 1,200 |
| Nova Zelândia | NZD | 175 |
| Polônia | PLN | 500 |
| Romênia | RON | 500 |
| Singapura | SGD | 175 |
| Suíça | CHF | 120 |
| Reino Unido | GBP | 100 |
Este limite mínimo permite o maior número de pessoas possível a subscreverem, ao mesmo tempo evitando o investimento de quantias muito pequenas em relação aos custos de gestão.
Limites máximos de investimento
Devido ao mecanismo de alavancagem e em conformidade com a legislação francesa aplicável aos planos de poupança das empresas, durante o período de reserva de 14 de setembro a 04 de outubro de 2023, o limite máximo de investimento é fixado em 2,5% da sua remuneração anual bruta estimada para 2023. Durante o período de revogação de 13 a 15 de novembro de 2023, o limite máximo é de 0,25% de sua remuneração anual bruta estimada para 2023.
Por uma questão de equidade, este limite foi estendido para incluir todos os funcionários do Grupo.
Toda a sua remuneração anual bruta (fixa e variável) estimada para 2022 de acordo com seu contrato de trabalho deve ser levada em consideração.
As regras específicas para cada país são explicadas em detalhes no suplemento local do país.
Você pode estimar sua remuneração anual bruta de 2023 a partir do acumulado anual de seu salário fixo mensal mais, conforme necessário, quaisquer elementos variáveis pagos em 2023 (bônus, bônus variável de 2023 ou bônus de 2022 pagos em 2023, etc.).
Exemplo: se a sua remuneração anual bruta é de R$ 36.000, e se você recebeu em 2023 um bônus de R$ 3.000 (com base no desempenho de 2022) e um bônus excepcional de R$ 1.000, você pode investir no máximo R$ 1.000 (ou (R$ 36.000 + R$ 3.000 + R$ 1.000) x 2,5%).
A calculadora disponível no site do Talent e no site dedicado ao ESOP 2023 permitirá que você faça seus próprios cálculos.
6. O que vou receber no final do plano?
Para ESOP 2019, ESOP 2020 e ESOP 2023, é baseado no preço da ação Capgemini SE no 15º dia do mês, ou no dia de negociação anterior que também é um dia útil, se o 15º não for um dia de negociação e dia útil (ou seja, data das declarações do preço das ações) ao longo da duração do plano.
É calculado de duas maneiras:
- O valor mínimo acumulado (em euros). Este valor é calculado mensalmente e aumenta gradativamente sempre que a cotação do fechamento do preço da ação no final do mês ultrapassar o preço de referência. Não pode diminuir (em euros), uma vez que o desempenho é calculado sobre o aumento médio protegido da ação da Capgemini SE. Assim, quando o preço de fechamento da ação registrado na data das demonstrações de cada plano está abaixo do preço de referência, é o preço de referência do plano em questão - não o preço da ação - que é utilizado no cálculo da média. O valor mínimo acumulado indica o valor mínimo (em euros) que você tem certeza de recuperar, independentemente dos movimentos de preço futuros da ação da Capgemini SE, até que o plano expire (com exceção de alguns eventos de rescisão antecipada ou ajustes múltiplos e sem qualquer potencial impacto fiscal). Se o preço da ação apurado na data do balanço dos meses seguintes ultrapassar o preço de referência, o valor mínimo acumulado aumentará.
- Valor mensal líquido do ativo / preço de resgate mensal (em euros), que serve de base em caso de liberação antecipada, desde que as condições sejam cumpridas. Essas liberações são excepcionais e, portanto, o valor líquido mensal do ativo não se aplica aos funcionários que permanecem no plano.
Esse valor varia a cada data de extrato de cada plano voltado para a evolução do preço das ações da Capgemini SE, mas sempre permanecerá acima do valor mínimo acumulado.
A informação sobre a evolução destes dois valores é comunicada mensalmente no Talent / People / ESOP.
O desempenho de cada plano depende da evolução das ações da Capgemini SE ao longo da duração do plano. Ninguém pode prever qual será o aumento médio da ação da Capgemini SE nos próximos cinco anos.
Se você não solicitar o resgate de seus ativos, eles serão transferidos para um fundo de participação de funcionários (FCPE) investido em ações da Capgemini SE oferecidas como parte do Capgemini International Group Savings Plan (IGSP) para funcionários no exterior (individualmente). Caso decida manter o seu investimento em ações da Capgemini SE, este deixará de estar coberto pela proteção fornecida pelo ESOP 2023. O valor do seu investimento pode, portanto, oscilar para cima ou para baixo dependendo da evolução do preço das ações da Capgemini.
Você receberá (antes de quaisquer encargos sociais e impostos aplicáveis):
- O valor do seu investimento pessoal em euros
- Uma participação no aumento médio protegido da cotação da Capgemini SE.
Essa participação no aumento médio protegido é variável e diminui à medida que o aumento médio protegido no preço das ações da Capgemini SE aumenta. É igual a: 10,55 x Preço de Referência / Preço Médio para Alavancagem P e 9,25 x Preço de Referência / Preço Médio para Alavancagem NP.
O aumento médio protegido da ação da Capgemini SE é igual à diferença positiva (ou nula) entre o Preço Médio da Ação e o Preço de Referência. O preço médio das ações é definido em uma média de 60 leituras coletadas mensalmente durante um período de 5 anos. É maior ou igual ao preço de referência.
Estes montantes são pagos após a dedução de qualquer imposto aplicável e para países fora da zona euro após a conversão para a moeda local (taxa de câmbio aplicável no momento do pagamento).
7. Como posso me subscrever online?
No dia 15 de setembro, você receberá um e-mail da Amundi ESR informando sobre o período de abertura da subscrição e informando seu login pessoal (GGID) e o procedimento a seguir para recuperar sua senha. Conecte-se através do site https://esop.capgemini.com/2023.
A AMUNDI ESR enviará e-mails individuais para funcionários com o nome de usuário pessoal (LOGIN = GGID para funcionários internacionais) necessários para se subscrever online em https://esop.capgemini.com/2023. Você precisará se conectar ao site, digitar as suas informações de login e seguir as instruções.
O período de reserva vai de 15 de setembro a 04 de outubro de 2023
Durante este período, você deve indicar o valor do seu investimento pessoal, em dinheiro, conectando-se ao site de subscrição online clicando em “Subscreva-se no ESOP 2023”.
O preço da subscrição será anunciado em 10 de novembro de 2023
Depende do preço de referência, igual ao preço médio da ação da Capgemini SE listada na bolsa de valores de Paris nos últimos 20 dias de transação anteriores a 10 de novembro de 2023.
O período de revogação vai de 13 a 15 de novembro de 2023
Durante esses 3 dias, você poderá cancelar sua assinatura totalmente.
Também poderá se subscrever durante este período se não tiver reservado entre 15 de setembro e 04 de outubro de 2023. No entanto, neste caso, o seu investimento pessoal estará limitado a 0,25% da sua remuneração anual bruta de 2023 e deve ser um montante mínimo de € 100 ou o valor mínimo de assinatura específico em sua moeda local (consulte a pergunta nº 6).
Se você fez uma reserva durante o período de reserva, você não pode se subscrever para um valor diferente durante o período de revogação. Você só pode cancelar sua subscrição inicial completamente, tanto online quanto usando o formulário de revogação impresso.
Se você não fizer nada durante o período de revogação, sua reserva será confirmada automaticamente. A entrega das ações à FCPE está prevista para o dia 19 de dezembro de 2023.
Se a demanda exceder a oferta, uma regra de redução será aplicada: todas as assinaturas menores ou iguais à assinatura média serão totalmente atendidas, mas as maiores serão reduzidas proporcionalmente.
No âmbito do ESOP 2023, podem ser emitidas no máximo 3,5 milhões de ações (número máximo de ações definido pelo CEO devidamente habilitado com esse propósito pelo Conselho de Administração). Se a demanda exceder a oferta, a seguinte regra de redução será aplicada:
| Nº de ações oferecidas Nº de subscritos |
= subscrição média |
Caso 1: se a sua assinatura ≤ assinatura média, você tem a garantia de receber todas as unidades que reservou.
Caso 2: se sua assinatura> assinatura média, você recebe as unidades que reservou até a assinatura média. Além disso, sua subscrição será reduzida com alocação proporcional das ações solicitadas dentro do limite da quantidade de ações disponíveis.
Todas as subscrições menores ou iguais à média são totalmente alocadas.
Não há taxas a pagar: as taxas de administração e as taxas de manuseio da conta estão incluídas na oferta ou são custeadas pela Capgemini.
No entanto, se você retiver seus ativos após deixar o Grupo, terá que pagar suas próprias taxas administrativas (lista de preços disponível no site da Amundi).
Observe que certas despesas, como pagamento em cheque e transferências eletrônicas internacionais, são custeadas pelo assinante.Os métodos de pagamento variam de um país para outro. Os métodos mais comuns e convenientes são retenção de salário e transferência bancária.
A tabela abaixo apresenta os meios de pagamento disponíveis por país:
| Deduzido do salário (uma ou várias vezes) Data de início para deduções |
Débito / transferência bancária | |
| Áustria | ✔ | |
| Alemanha | ✔ | |
| Bélgica | ✔ | |
| Brasil | ✔ | |
| Canadá | ✔ | |
| Colômbia |
||
| República Checa | ||
| Finlândia | ✔ | |
| Guatemala | ✔ | |
| Hong Kong | ✔ | |
| Hungria |
||
| Índia | ✔ | |
| Luxemburgo | ✔ | |
| Mexico | ✔ | |
| Netherlands | ✔ | |
| México | ✔ | |
| Países Baixos | ✔ | |
| Portugal | ✔ | |
| Nova Zelândia |
||
| Noruega | ✔ | |
| Polônia | ✔ | |
| Romênia | ✔ | |
| Espanha | ✔ | |
| Singapura | ✔ | |
| Suíça | ||
| Reino Unido | ✔ |
Como a oferta é feita de acordo com o Plano de Poupança do Grupo Capgemini Internacional (IGSP), seu investimento é mantido por 5 anos de acordo com a lei francesa. No entanto, você pode solicitar que todo ou parte de seu investimento seja liberado antes desta data, se na data de sua solicitação, você atender a uma das condições abaixo:
Os casos de liberação antecipada são os seguintes:
- Rescisão do contrato do empregado
- Morte de um funcionário
- Morte de um funcionário
Esta lista de casos de liberação antecipada pode variar de acordo com as leis locais e regras fiscais.
Chama-se a atenção para o fato de que uma mudança de empregador, onde seu novo empregador é uma entidade participante do ESOP em um país sob a mesma estrutura FCPE (ou seja, os mesmos compartimentos FCPE), não deve constituir como um caso de saída antecipada. Por outro lado, uma mudança de empregador, quando seu novo empregador é uma entidade participante do ESOP em um país com uma estrutura diferente, ou para um país não participante, pode constituir, por decisão da Capgemini, um caso de saída antecipada.
O resgate antecipado também pode ser possível mediante decisão da Capgemini, se o seu empregador deixar de ser uma subsidiária da Capgemini.
Os casos de liberação antecipada por país são descritos no documento intitulado “Suplemento Local”.
O processamento das primeiras versões ocorre uma vez por mês. Para ESOP 2019, ESOP 2020 e ESOP 2023 o valor é determinado no próximo dia de negociação, que também é um dia útil após o 15º dia do mês, com base no preço de fechamento da ação da Capgemini SE no 15º dia (se o 15º dia do mês não é um dia de negociação e dia útil, com base na negociação anterior e no preço de fechamento de dia útil).
Tenha cuidado para que os pedidos sejam apresentados com os documentos comprovativos exigidos antes do dia 8 de cada mês (à meia-noite, hora de Paris) para garantir que sejam tratados a tempo; caso contrário, a solicitação de liberação antecipada será executada no final do mês seguinte.
Para ESOP 2021 e ESOP 2022 o valor é determinado com base no valor da ação da Capgemini SE no último dia de negociação e útil do mês.
Tenha cuidado para que os pedidos sejam apresentados com os documentos comprovativos exigidos antes do dia 21 de cada mês (à meia-noite, hora de Paris) para garantir que sejam tratados a tempo; caso contrário, a solicitação de liberação antecipada será executada no final do mês seguinte.
Se uma solicitação de liberação antecipada estiver relacionada a mais de um veículo de investimento, uma única transferência será emitida no próximo dia de negociação e útil da última avaliação.
Sujeito à aprovação da Capgemini, você tem a opção de deixar o plano no caso de mobilidade para um país estrangeiro (exceto se este país participa do ESOP sob a mesma estrutura FCPE, ou seja, o mesmo compartimento FCPE) ou rescisão de seu contrato original em ordem para evitar quaisquer problemas administrativos ou potencial bitributação. No entanto, isso não é obrigatório.
Para transferências ocorridas durante o período da oferta, para poder se inscrever, o funcionário em questão deve estar presente no país da assinatura por pelo menos um dia entre 13 e 15 de novembro de 2023. Alguma flexibilidade será permitida caso a caso pelo RH do país de assinatura nos seguintes casos:
- Funcionários que se mudam de seu país de origem elegível para o ESOP 2023 para um país que não é elegível para o ESOP 2023 durante a reserva (15 de setembro a 04 de outubro de 2023) ou período de revogação (13 a 15 de novembro de 2023) podem ser autorizados a se subscrever em seu país de origem em três condições:
- Acordo sobre meios de pagamento.
- Sem dificuldades fiscais ou sociais específicas.
- Nenhuma oferta pública local ou dificuldades de regulamentação de câmbio.
- Funcionários que retornaram ao trabalho de um país elegível para um país de origem não elegível ao plano, antes de 15 de novembro de 2023 não serão considerados elegíveis para o ESOP 2023.
- Funcionários que se mudem de um país elegível para outro país elegível durante o período de reserva serão autorizados a se inscrever em qualquer um dos países (escolhendo a solução mais prática para o funcionário e para a empresa).
Informações ESOP 2023
Você encontrará as respostas às suas perguntas no site dedicado ao ESOP 2023, no site Talent ou na Intranet local.
Você também pode entrar em contato com um dos oficiais do ESOP 2023 em sua entidade ou departamento de RH.
Os seguintes documentos estão disponíveis no site dedicado, Talent ou na sua Intranet local:
- A brochura de comunicação: este é um documento que contém um resumo de todas as informações relevantes sobre a oferta e como aderir ao ESOP 2023.
- O formulário de reserva: se você não tiver uma conexão com a Internet, isso permitirá que você se subscreva em um formulário em papel. Você deve indicar no formulário o valor que deseja pagar no ESOP 2022 e o devolver devidamente datado e assinado entre 15 de setembro e 04 de outubro de 2023 para o endereço indicado. Você deve manter uma cópia dele. Este estará disponível para aqueles que não se subscreveram no período de reserva entre 15 de setembro e 04 de outubro de 2023 e que desejem se subscrever entre 13 e 15 de novembro de 2023. Ressalta-se que neste caso o investimento estará sujeito a um limite máximo igual a 0,25% da remuneração anual bruta.
- O formulário de revogação: se você não tiver uma conexão com a Internet, isso permitirá que você cancele sua assinatura entre 13 e 15 de novembro de 2023 usando um formulário em papel. Deverá ser devolvido devidamente datado e assinado para o endereço indicado. Você deve manter uma cópia dele.
- O “Suplemento Local”: fornece informações sobre as regras fiscais atuais de 2023 aplicáveis ao seu investimento no ESOP 2023 e, quando apropriado, as condições específicas aplicáveis em seu país.
- O Documento com Informações Fundamentais Destinadas ao Investidor do FCPE: aqui você encontrará informações detalhadas sobre o FCPE, as vantagens e considerações relativas à oferta, exemplos de investimentos típicos e os custos decorrentes de sua gestão. Este é um documento legal e financeiro oficialmente aprovado pela AMF, a autoridade reguladora do mercado francês.
Aconselhamos a leitura de todos esses documentos para garantir que você tenha em mãos todas as informações relevantes para a sua decisão de investimento.
Mais informações sobre as ações da Capgemini SE
Você pode acompanhar o preço das ações da Capgemini SE no Talent ou no site dos acionistas da Capgemini: (https://investors.capgemini.com/en, https://investisseurs.capgemini.com/) e em vários sites do mercado de ações.
As ações da Capgemini SE estão listadas na Bolsa de Valores de Paris, incluindo no Euronext, compartimento A, com o código ISIN: FR0000125338.
Todo o mês no Talent, você será informado sobre a leitura da cotação das ações da Capgemini SE e o desempenho do seu investimento.
Aprendendo sobre planos anteriores
Você pode acompanhar o desempenho de ESOPs anteriores no Talent: https://talent.capgemini.com/global/pages/people/esop/
Você também pode monitorar o valor do seu investimento usando nosso simulador online em https://esop-calculator.capgemini.com/
A Capgemini publica periodicamente informações, incluindo documentos financeiros, na seção "Investidores" de seu site (https://investors.capgemini.com/fr/). Convidamos você a ler estes documentos - eles contêm informações importantes sobre as atividades, estratégia e objetivos da empresa, fatores de risco inerentes à empresa e informações sobre seu desempenho comercial e financeiro.
Gostaríamos também de convidá-lo a consultar este novo site antes do final do período de revogação para saber as últimas informações publicadas pela Capgemini.
O conteúdo deste documento é fornecido a você apenas para fins informativos, e a Capgemini não está fornecendo nenhum conselho financeiro ou relacionado a investimentos. A sua decisão de participar do ESOP 2023 é livre e estritamente pessoal.
Conhecendo suas economias
Você está investindo no ESOP 2023:
No início de cada ano, você receberá um extrato do gerente da conta mostrando o status da sua conta no final de dezembro do ano anterior. Para os titulares de unidades que se subscreveram aos e-services, o extrato da conta estará disponível no site da Amundi.
Contato de provedores da Amundi ESR:
- Alemão: + 33 4 75 74 30 52
- Inglês: + 33 4 75 74 30 44
- Espanhol: + 33 4 75 74 30 58
- Francês: + 33 4 75 74 30 60
- Italiano: + 33 4 75 74 30 51
- Holandês: + 33 4 75 74 30 56
- Português: + 33 4 75 74 30 57
Fax: + 33 4 75 74 32 23